2027 beginnt die Reform der Altersvorsorge, das Altersvorsorgedepot kommt. Viele Riester-Sparer sind verunsichert, was sie tun sollen. Stirbt die Riester-Rente? Die wichtigsten Informationen sind hier für sie zusammengestellt.
Altersvorsorgedepot: Kurzfazit für Riester Sparer
- Ihr Riester-Vertrag bleibt bestehen. Für Verträge, die vor dem 1. Januar 2027 abgeschlossen wurden oder werden, gilt laut Bundesfinanzministerium (BMF) Bestandsschutz.
- Es gibt keine Pflicht zum Wechsel und keine Frist, die jetzt abläuft.
- Das neue Altersvorsorgedepot (AV-Depot) bietet höhere mögliche Zulagen und mehr Anlagefreiheit. Dafür fällt die Pflicht zur Beitragsgarantie weg.
- Nicht vorschnell kündigen. Eine Kündigung kann dazu führen, dass Zulagen und Steuervorteile zurückgezahlt werden müssen.
- Vergleichen Sie zuerst Kosten, Garantie und Zulagen. Erst danach entscheiden Sie über einen Wechsel.
Was ändert sich 2027 grundsätzlich?
Ab dem 1. Januar 2027 dürfen Anbieter das neue AV-Depot anbieten. Das ist ein staatlich gefördertes Depot für die Altersvorsorge, in dem Sie zum Beispiel in Fonds und ETFs sparen. Ein ETF ist ein börsengehandelter Fonds, der einen Aktienindex nachbildet. Das AV-Depot soll Riester weiterentwickeln und vereinfachen.
Beim Neuabschluss ändert sich also einiges. Für Ihren bestehenden Riester-Vertrag ändert sich zunächst nichts.
| Merkmal | Riester (bisher) | AV-Depot (ab 2027) |
|---|---|---|
| Höchste Grundzulage | 175 € | 540 € |
| Zulagenberechnung | einkommensabhängiger Mindesteigenbeitrag | abhängig von der Einzahlung |
| Beitragsgarantie | 100 % Pflicht | optional (0 / 80 / 100 %) |
| Förderberechtigte | eingeschränkt | auch Selbstständige |
| Steuerlich absetzbar | bis 2.100 € | bis 1.800 € plus Zulagen |
| Kostendeckel | nein | 1 % im Standarddepot (Durchschnitt der Ansparphase) |
Was bedeutet Bestandsschutz für Ihren Riester-Vertrag?
Das BMF erklärt in seinen FAQ: Wer vor 2027 einen Riester-Vertrag hat, kann ihn mit der bisherigen steuerlichen Förderung weiterführen. Sie haben aber auch die Möglichkeit, mit demselben Vertrag und unter Beibehaltung der sonstigen Konditionen in die neue steuerliche Förderung zu wechseln. Das erklären Sie gegenüber Ihrem Anbieter.
Ein Wechsel zur neuen Förderung geht auch ohne Zustimmung des bisherigen Anbieters. Wollen Sie dagegen vertragliche Details ändern, etwa vom geplanten Auszahlungsplan abweichen, brauchen Sie das Einverständnis des Anbieters.
Wie hoch ist die neue Förderung?
Die Zulagen beim AV-Depot hängen von Ihrer Einzahlung ab. Die Förderung gibt es ab einem Mindestbeitrag von 120 € pro Jahr, also 10 € im Monat.
- Grundzulage: 50 Cent je Euro auf die ersten 360 € Eigenbeitrag, danach 25 Cent je Euro bis 1.800 €. Das ergibt höchstens 540 € pro Jahr.
- Kinderzulage: bis zu 300 € pro Kind und Jahr.
- Berufseinsteigerbonus: einmalig 200 € bei Vertragsabschluss vor dem 25. Geburtstag.
- Steuervorteil: Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Steuerersparnis höher ist als die Zulagen (Günstigerprüfung).
Zum Vergleich: Bei Riester liegt die Grundzulage bei höchstens 175 €, und für die volle Zulage ist der einkommensabhängige Mindesteigenbeitrag nötig. Ab einem Eigenbeitrag von 360 € im Jahr (30 € im Monat) fällt die Grundzulage im AV-Depot mit 180 € rechnerisch höher aus. Voraussetzung ist, dass Sie auch bei Riester die volle Zulage bekämen. Ob sich ein Wechsel insgesamt lohnt, hängt zusätzlich von Kosten, Garantie und Vertragsdetails ab. Diese Faktoren sind in der Zulagenrechnung nicht enthalten.
Rechenbeispiel Altersvorsorgedepot: 30-jährige Angestellte
Eine Beispielrechnung zeigt die Größenordnung. Sie ist keine Prognose.
Annahmen:
- Anna ist 30, angestellt und spart 100 € im Monat (1.200 € pro Jahr) im AV-Depot.
- Laufzeit: 35 Jahre bis zum Alter 65.
- Grundzulage: 360 € × 50 % = 180 € plus 840 € × 25 % = 210 €, zusammen 390 € pro Jahr. Ich rechne vereinfacht mit 32,50 € im Monat und gleichbleibenden Zulagen.
- Rendite nach Kosten: 3 %, 5 % oder 7 % pro Jahr, monatlich verzinst.
- Nicht berücksichtigt: Steuervorteil, Steuern in der Auszahlphase, Inflation und Beitragsgarantie.
| Szenario | Rendite p. a. nach Kosten | Eigene Einzahlungen | Zulagen | Endwert (gerundet) |
|---|---|---|---|---|
| Vorsichtig | 3 % | 42.000 € | 13.650 € | ca. 97.500 € |
| Mittel | 5 % | 42.000 € | 13.650 € | ca. 146.900 € |
| Optimistisch | 7 % | 42.000 € | 13.650 € | ca. 226.800 € |
Renditen sind nicht garantiert, und aktienbasierte Anlagen können auch Verluste bringen. Die Zulagen machen hier 13.650 € aus, rund ein Viertel der insgesamt eingezahlten 55.650 €. Das zeigt den Hebel der Förderung, nicht den späteren Kaufkraftwert.
Was sollten Riester-Sparer jetzt tun?
Es gibt keine Eile. Diese Schritte helfen bei der Entscheidung:
- Nichts überstürzen. Kündigen Sie nicht, bevor Sie die Folgen kennen. Bei einer Kündigung droht die Rückzahlung von Zulagen und Steuervorteilen. Das gilt laut Finanztip als förderschädlich.
- Vertrag prüfen. Fragen Sie beim Anbieter nach den Kosten, dem aktuellen Guthaben, den bisherigen Zulagen und der Garantie.
- Zulagen vergleichen. Prüfen Sie, ob Sie die volle Riester-Zulage erreichen. Rechnen Sie dann gegen die AV-Depot-Zulage.
- Wechselkosten klären. Fragen Sie den alten und den neuen Anbieter, was der Wechsel kostet. Bereits gefördertes Vermögen wird im Übertragungsjahr nicht erneut gefördert. Nach dem Wechsel gelten die neuen Konditionen.
- Kurz vor der Rente? Finanztip rät, mit dem Wechsel in die Riester-Auszahlphase bis nach der Reform zu warten. Das ist eine Einschätzung des Fachmediums, keine gesetzliche Regel.
- Ruhende Verträge beachten. Wer einen Vertrag beitragsfrei gestellt hat, sollte prüfen, ob ein Wechsel oder eine Wiederaufnahme der Einzahlung sinnvoll ist. Finanztip empfiehlt, auch eine Stilllegung bis zum Wechsel zu prüfen.
Was kostet der Wechsel?
Was ein Wechsel aus einem alten Riester-Vertrag kostet, hängt vom Vertrag ab. Fragen Sie schriftlich nach. Einige Anbieter werben mit der Übernahme von Wechselkosten.
Welche Grenzen hat das AV-Depot?
- Bindung: Das Geld ist grundsätzlich für das Alter gedacht. Auszahlungen gibt es frühestens ab 65, spätestens muss die Auszahlphase mit 70 beginnen.
- Anlage: Erlaubt sind Fonds der Risikoklassen 1 bis 5. Einzelaktien, Zertifikate und Kryptowährungen sind nicht erlaubt.
- Garantie: Sie ist optional. Ohne Garantie tragen Sie das Kursrisiko.
- Versicherer-Variante: Hier steckt das Geld in einer fondsgebundenen Rentenversicherung. Diese Produkte waren teils deutlich teurer als reine Depotlösungen.
FAQ
Muss ich meinen Riester-Vertrag 2027 kündigen?
Nein. Laut BMF gilt für Verträge vor dem 1. Januar 2027 Bestandsschutz. Sie können den Vertrag mit der bisherigen Förderung weiterführen.
Verliere ich beim Wechsel meine Zulagen?
Das bisher geförderte Vermögen bleibt beim Übertrag erhalten. Eine Kündigung mit Auszahlung kann dagegen zur Rückzahlung von Zulagen und Steuervorteilen führen. Bereits gefördertes Vermögen wird im Jahr der Übertragung nicht erneut gefördert.
Lohnt sich der Wechsel ins AV-Depot immer?
Das lässt sich nicht pauschal sagen. Die Zulagen können höher ausfallen. Kosten, Garantie, Restlaufzeit und Vertragsdetails entscheiden aber mit. Rechnen Sie Ihren Einzelfall durch.
Bis wann muss ich mich entscheiden?
Dazu habe ich keine gesetzliche Frist gefunden, die Sie zum Wechsel zwingt.
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